成立超過百年的家族辦公室
隨著財富的積累，中國擁有巨大財富的人越來越多，家族財富管理的需求愈發(fā)強烈，如何能夠讓財富傳承到二代、三代，甚至是第N代是高凈值家族強烈的需求。在發(fā)掘家族財富管理工具過程中，神秘的家族辦公室逐漸露出水面，為越來越多人悉知。家族辦公室真有這么強大，能夠讓家族財富百年屹立不倒？
給大家列舉幾個美國成立超過百年的家族辦公室
1、梅隆家族辦公室
美國紐約的梅隆家族辦公室，成立于1784年，服務(wù)家族數(shù)量400+家，目前管理資產(chǎn)規(guī)模達1.9萬億美元，除了資產(chǎn)管理、財富咨詢等，還提供監(jiān)護權(quán)，同時報告和維護家族資產(chǎn)并提供服務(wù)，例如貿(mào)易執(zhí)行和對沖基金管理。
2、摩根家族辦公室
1838年摩根家族成立了美國的第一個家族基金（也稱為家族辦公室），大摩的前身之一，涉及產(chǎn)業(yè)之多，管理規(guī)模不詳。現(xiàn)在不僅服務(wù)于自己的家族，也服務(wù)于高凈值客戶群體、慈善基金、機構(gòu)等。
3、美國銀行美國信托US Trust
1853年 美國銀行美國信托US Trust，服務(wù)客戶數(shù)量超過162家，311億美元，提供資源和定制服務(wù)，以滿足客戶的財富結(jié)構(gòu)，投資管理，銀行和信貸需求。并提供各種金融服務(wù)，包括投資管理，金融和繼任計劃，慈善和專業(yè)資產(chǎn)管理，家族辦公室服務(wù)，定制信貸服務(wù)，金融管理和家族信托管理。
新加坡家族辦公室興起
可見家族辦公室在管理和傳承財富方面是非常具有優(yōu)越性的。如今國內(nèi)家族辦公室并不如海外的家族辦公室體系發(fā)展得那么成熟，因此很多國內(nèi)高凈值家族企業(yè)會優(yōu)先選擇在海外設(shè)立家族辦公室。家族辦公室在北美和歐洲都很成熟，但隨著亞洲高凈值家族數(shù)量的增加，亞洲的家族辦公室也開始逐漸崛起，新加坡家族辦公室就是其中一顆新興，想在亞洲設(shè)立家族辦公室的高凈值人士多數(shù)選擇在新加坡落地。
自從2019年新加坡家族辦公室問世，引起社會各界的“強烈回響” ，到現(xiàn)在不斷引起“震動”，每一次震動也導(dǎo)致它的熱度不斷攀升。全世界越來越多的超級富豪都在新加坡開設(shè)了家族辦公室。
新加坡是亞洲三大財富管理中心之一，也是全球十大金融中心之一，金融業(yè)的發(fā)展處于亞洲領(lǐng)先地位，資產(chǎn)規(guī)模的增長幅度大，新加坡為高凈值家庭創(chuàng)造了一個完美的資產(chǎn)投資、管理環(huán)境。
新加坡家族辦公室的類型
常見的類型有兩種，一種是單一家族辦公室，另一種是聯(lián)合家族辦公室。
想要在新加坡搭建單一家族辦公室，應(yīng)該按照以下架構(gòu)進行公司的設(shè)立，才符合金管局的豁免規(guī)定：
1、設(shè)立一間控股公司；
2、設(shè)立一間由控股公司全資控股單一家族辦公室和投資基金；
3、單一家族辦公室通過投資基金管理家族財富。
當成立了單一的家族辦公室后，家族辦公室架構(gòu)將納入不同的控股公司。如果該業(yè)務(wù)計劃符合有關(guān)要求，就可以向新加坡金融管理局申請許可和稅務(wù)豁免。
新加坡設(shè)立家族辦公室的條件
13R、13X是新加坡金管局（MAS）針對資管行業(yè)的基金免稅計劃。根據(jù)《新加坡所得稅法》的相關(guān)規(guī)定，這兩個免稅計劃分別是：
1、13R—在岸基金（新加坡居民公司）基金免稅計劃（Singapore Resident Fund，簡稱“SRF”）；基金設(shè)立地沒有限制，基金形式也很靈活，但規(guī)模至少5000萬新幣以上。
2、13X—增強型基金免稅計劃（Enhanced Tier Fund，簡稱“ETF”）。也叫在岸基金稅收激勵計劃，基金設(shè)立地必須要在新加坡，但基金往哪里投資并沒有限制。
家族辦公室申請不同的免稅令（13R/13X）對基金公司的類型和資金管理規(guī)模，基金管理公司的人員規(guī)模和每年支出都有不同的條件設(shè)定。不過在稅務(wù)激勵上效果大體是一樣的，由新加坡家辦管理的基金按照申報的策略獲得投資收入免稅。13X架構(gòu)要注意一點需要有3位專業(yè)投資經(jīng)理，需要參加MAS的面試，申請周期上會略長一些。
家族治理結(jié)構(gòu)不是現(xiàn)成的模板，而是根據(jù)不同的家族為其量身定做。因為它應(yīng)該是基于家族情況的定制解決方案。為了滿足不同家族成員并為后代增加保障財富，家族辦公室應(yīng)幫助制定一份家族章程，確定家族財富持有結(jié)構(gòu)的方法和風險控制。
設(shè)立新加坡家族辦公室需要考慮的問題還有很多，畢竟巨額財富的管理會牽涉到很多方方面面的問題。所以一定要設(shè)置既復(fù)雜又穩(wěn)固的架構(gòu)才能得以實現(xiàn)！如何設(shè)計安全穩(wěn)定的家辦結(jié)構(gòu)？瑞豐德永有豐富的開辦家辦經(jīng)營，針對每位客戶的情況設(shè)計不同的解決方案，是您值得信賴的選擇。
