香港家辦成為新焦點(diǎn)
根據(jù)瑞銀集團(tuán)發(fā)布的《2025年全球家族辦公室報(bào)告》數(shù)據(jù)顯示，全球35%的家族辦公室計(jì)劃未來五年增加亞太區(qū)配置，其中中東地區(qū)50%的家族辦公室將該區(qū)域列為首選。大中華區(qū)成為關(guān)鍵增量市場，30%的亞太區(qū)家族辦公室計(jì)劃增配中國大陸資產(chǎn)，印度（22%）和中國臺(tái)灣省（18%）緊隨其后。
香港家辦成為新焦點(diǎn)
作為全球第三大金融中心，香港憑借“三重優(yōu)勢”成為家族辦公室布局亞太的核心樞紐：
1、政策紅利：特區(qū)政府推出“新資本投資者入境計(jì)劃”，投資3000萬港元可獲香港身份，疊加無資本利得稅、遺產(chǎn)稅及普通法系法治環(huán)境，吸引全球160家家族辦公室落戶。
2、資本樞紐：香港交易所2024年IPO募資額全球第四，生物科技、新能源等新興產(chǎn)業(yè)集群為家族辦公室提供直接投資標(biāo)的。
3、區(qū)位戰(zhàn)略：作為“一帶一路”與RCEP交匯點(diǎn)，香港家族辦公室通過跨境基金（如粵港澳大灣區(qū)跨境理財(cái)通）實(shí)現(xiàn)全球資產(chǎn)與內(nèi)地機(jī)遇的雙向?qū)印?/div>
家族辦公室的服務(wù)和功能
1、財(cái)務(wù)規(guī)劃：投資管理服務(wù)、慈善事務(wù)管理、生活管理和財(cái)務(wù)預(yù)算
2、策略：培養(yǎng)和教育、財(cái)產(chǎn)和財(cái)富轉(zhuǎn)移、商務(wù)和財(cái)務(wù)咨詢
3、咨詢：稅務(wù)和法務(wù)咨詢、合規(guī)和監(jiān)管支持、風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)服務(wù)
4、治理：匯報(bào)和記錄保存、繼任規(guī)劃、行政管理服務(wù)
家族辦公室的形式
1、單一家辦：
為一個(gè)家族服務(wù)的獨(dú)特法律實(shí)體；由該家族擁有并控制；提供專業(yè)資產(chǎn)管理，且該管理與該家族和家族企業(yè)分離。此形式適合擁有大量財(cái)富和復(fù)雜資產(chǎn)的家族——他們需要專業(yè)的資產(chǎn)管理，并希望資產(chǎn)管理與家族企業(yè)分離。這種形式可以提供定制化服務(wù)，以滿足家族的特定需求和目標(biāo)。
2、聯(lián)合家辦/多家辦：
為多個(gè)家族的財(cái)富提供服務(wù)的獨(dú)特法律實(shí)體；通過多個(gè)家族的規(guī)模分?jǐn)偧肄k的營運(yùn)成本。一些聯(lián)合家辦由一個(gè)成功的單一家辦演變而來，受其他有意加入的家族推動(dòng)，并由發(fā)起該家辦的“引領(lǐng)”家族帶領(lǐng)；另一些聯(lián)合家辦則由經(jīng)驗(yàn)豐富的家辦專業(yè)人員設(shè)立，向多個(gè)家族提供服務(wù)。此形式適合有意愿和能力共享資源以降低營運(yùn)成本的家族——他們可能擁有相似的財(cái)富管理需求和價(jià)值觀念，且愿意與其他家族合作。此形式也適合需要家辦專業(yè)人員的專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)、但又不希望由自己來建立和營運(yùn)家辦的家族。
3、內(nèi)置式家辦：
通常是由個(gè)人或家族擁有企業(yè)的內(nèi)部非正式機(jī)構(gòu)；家族與其資產(chǎn)之間的分離程度低。此形式適合希望保持對(duì)資產(chǎn)的緊密控制，而不需要專業(yè)的資產(chǎn)管理、不希望資產(chǎn)管理與家族分離的家族——這可能包括擁有家族企業(yè)的家族，他們往往希望將財(cái)富管理作為企業(yè)營運(yùn)的一部分。
設(shè)立香港家族辦公室的流程
香港家辦的設(shè)立步驟一般如下：
1、評(píng)估：根據(jù)家族特定需要，確立家辦設(shè)立及營運(yùn)目標(biāo)，評(píng)估家辦設(shè)立類型（單一家辦或聯(lián)合家辦），明確優(yōu)先事項(xiàng)與工作范圍，制定商業(yè)計(jì)劃。
2、設(shè)計(jì)：設(shè)計(jì)家辦的法律、稅務(wù)、營運(yùn)結(jié)構(gòu)、治理框架及運(yùn)作模式。
3、搭建：成立各個(gè)實(shí)體、進(jìn)行商業(yè)登記、開設(shè)銀行賬戶及招聘員工。
4、測試及實(shí)施：測試并實(shí)施營運(yùn)系統(tǒng)和流程。
5、營運(yùn)：按規(guī)劃營運(yùn)，及進(jìn)行年度合規(guī)申報(bào)。
家族辦公室正逐漸成為家族戰(zhàn)略布局的關(guān)鍵一環(huán)。許多家族成員從戰(zhàn)略高度審視家族辦公室，期望其在家族整體資產(chǎn)負(fù)債表的管理與監(jiān)督上扮演關(guān)鍵角色。相信未來會(huì)有越來越多的富豪選擇設(shè)立家族辦公室來進(jìn)行家族財(cái)富投資管理、規(guī)劃。
