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設(shè)立BVI離岸基金，為什么選擇私募基金？私募基金有什么優(yōu)勢(shì)？

境外設(shè)立基金是高凈值人士配置資產(chǎn)的一種方式，通常會(huì)選擇BVI英屬維京群島、開(kāi)曼群島、盧森堡等地設(shè)立離岸基金，那么作為離岸基金設(shè)立地之一的BVI，常見(jiàn)的基金類型有哪些呢？

BVI私募基金

BVI私募基金的優(yōu)勢(shì)

BVI基金的組織形式

BVI私募基金設(shè)立要求

BVI私募基金

BVI共同基金的投資者可以根據(jù)基金文件的相關(guān)規(guī)定自由申購(gòu)贖回，因此廣泛適用于證券投資領(lǐng)域。BVI共同基金主要包括以下類型：孵化基金、獲準(zhǔn)基金、專業(yè)投資者基金、私募基金、境外基金和公共基金。今天主要聊聊私募基金的特點(diǎn)，及選擇設(shè)立私募基金的理由。

BVI私募基金是開(kāi)放式基金，私募基金的組織章程大綱需具有滿足以下兩個(gè)條件之一的條款：

1.投資者人數(shù)不得超過(guò)50人；或

2.僅以非公開(kāi)的私下方式[3]向投資者發(fā)出認(rèn)購(gòu)或購(gòu)買私募基金股份的邀請(qǐng)。

私募基金須每年向FSC提交經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告。

BVI私募基金的優(yōu)勢(shì)

1.私募基金無(wú)投資者最低投資金額要求和基金募集金額上限限制。私募基金在成立后需向FSC申請(qǐng)認(rèn)可，并在FSC認(rèn)可后展業(yè)。

2.私募基金須委任基金管理人、行政管理人、托管人和審計(jì)師。但在某些情況下，經(jīng)FSC批準(zhǔn)，專業(yè)投資者基金可豁免委任基金管理人、托管人和/或?qū)徲?jì)師。

3.私募基金可為各類家族辦公室及高凈值人士提供靈活性和較高的成本效益，值得投資管理公司和家族辦公室/高凈值人士特別關(guān)注。

BVI基金的組織形式

1.BVI商業(yè)公司 / SPC

根據(jù)FSC公布的數(shù)據(jù)，在BVI設(shè)立的絕大多數(shù)投資基金為根據(jù)《商業(yè)公司法（2004）》設(shè)立的商業(yè)公司。BVI商業(yè)公司可在FSC批準(zhǔn)后，選擇根據(jù)《商業(yè)公司法（2004）》和《投資組合公司條例（2018）》注冊(cè)為獨(dú)立投資組合公司（以下簡(jiǎn)稱“SPC”），以傘形基金方式運(yùn)作。現(xiàn)有BVI商業(yè)公司也可向FSC申請(qǐng)轉(zhuǎn)化為SPC。此外，在被遷移公司地法律允許的情況下，包括開(kāi)曼豁免公司在內(nèi)的外國(guó)公司均可遷移至BVI繼續(xù)存續(xù)。

2.BVI有限合伙企業(yè)

BVI早期的《合伙企業(yè)法（1996）》（以下簡(jiǎn)稱“《1996年合伙企業(yè)法》”）自1997年1月生效以來(lái)，雖為有限合伙實(shí)體的設(shè)立及運(yùn)營(yíng)提供了法律指導(dǎo)，但并不適合于私募投資基金。2017年，BVI通過(guò)《有限合伙企業(yè)法（2017）》（以下簡(jiǎn)稱“《2017年有限合伙法》”）取代了《1996年合伙企業(yè)法》第六章“有限合伙”的內(nèi)容，通過(guò)創(chuàng)設(shè)一系列新的制度使得BVI有限合伙企業(yè)的基本規(guī)則更加健全。

3.私人信托公司

作為基金組織形式的一種，委托人通過(guò)與受托人簽訂“信托契約”，采取私人信托公司 (以下簡(jiǎn)稱“PTC”) 設(shè)立的BVI投資基金并不常見(jiàn)，其大多出于監(jiān)管要求、稅收或保密性考慮。PTC不要求設(shè)定最低法定股本或已發(fā)行股本、無(wú)須FSC事先批準(zhǔn)且無(wú)需委任財(cái)務(wù)審計(jì)師。

BVI私募基金設(shè)立要求

私募投資基金應(yīng)在開(kāi)始運(yùn)營(yíng)活動(dòng)后的14日內(nèi)向FSC提交私募投資基金申請(qǐng)表(Form IB/PIF-1)），同時(shí)提交下列文件：

1.注冊(cè)證明；

2.組織文件（章程或合伙協(xié)議等）；

3.董事名冊(cè)（如為公司形式）；

4.自然人董事、普通合伙人或受托人（如適用）的簡(jiǎn)歷，如董事、普通合伙人或受托人為公司的，則提供（i）該董事的自然人董事的簡(jiǎn)歷；（ii）負(fù)責(zé)管理該普通合伙人的自然人的簡(jiǎn)歷；或（iii）該受托人的關(guān)鍵人員的簡(jiǎn)歷；

5.募集說(shuō)明書(shū)或關(guān)鍵條款。如無(wú)法提供募集說(shuō)明書(shū)或關(guān)鍵條款的，則需要在申請(qǐng)表中說(shuō)明基金擬不使用募集說(shuō)明書(shū)或關(guān)鍵條款的原因，且應(yīng)向相關(guān)投資者說(shuō)明該等情況；

6.基金估值政策。估值政策的內(nèi)容應(yīng)符合《條例》的要求，包括但不限于適合基金的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜性、基金的結(jié)構(gòu)及差異性和基金的財(cái)產(chǎn)；以及

7.FSC要求的其他信息。

如獲FSC認(rèn)可的，F(xiàn)SC將向基金核發(fā)認(rèn)可證明，并將基金登記在私募投資基金名冊(cè)當(dāng)中，該名冊(cè)可供公眾查詢。

BVI設(shè)立基金會(huì)涉及到審計(jì)報(bào)稅等相關(guān)事項(xiàng)，比注冊(cè)普通BVI公司復(fù)雜很多，一定要咨詢專業(yè)的律師和會(huì)計(jì)師，綜合他們的意見(jiàn)來(lái)考慮設(shè)立的形式。

上一篇：越南、柬埔寨、泰國(guó)注冊(cè)公司的優(yōu)勢(shì)以及注冊(cè)流程你都了解嗎？

下一篇：注冊(cè)美國(guó)公司有哪些類型和特點(diǎn)？哪些州適合中國(guó)投資者注冊(cè)公司

我們的優(yōu)勢(shì)

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公司：KEEN, Inc.
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公司：本田

行業(yè)：汽車、飛機(jī)、引擎和動(dòng)力設(shè)備

公司：三菱重工

行業(yè)：工業(yè)設(shè)備, 工業(yè)和建造業(yè), 可再生能源與環(huán)境, 機(jī)械, 運(yùn)輸

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行業(yè)：運(yùn)輸

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RICHFUL瑞豐讓我更加專心于產(chǎn)品和團(tuán)隊(duì)，服務(wù)非常專業(yè)。和RICHFUL瑞豐合作，省心！

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在這次的服務(wù)過(guò)程中，現(xiàn)在的商務(wù)人員服務(wù)細(xì)致，專業(yè)認(rèn)真，達(dá)到了我們的工作要求，十分滿意。

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工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)，各階段進(jìn)度把握合理，準(zhǔn)確地滿足了我們對(duì)該項(xiàng)目的要求，希望未來(lái)有更多方面的緊密合作。

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