定義“信托或公司服務(wù)提供者”
香港特區(qū)實(shí)施信托或公司服務(wù)提供者新規(guī)已接近三年，這些新規(guī)包括信托或公司服務(wù)提供者定義和從公司注冊(cè)處處長處獲得執(zhí)照的要求。信托或公司服務(wù)提供者還必須引入政策和程序，以確保他們遵守反洗錢和反恐融資要求。
定義“信托或公司服務(wù)提供者”
根據(jù)法規(guī)，是向其他人提供以下一項(xiàng)或多項(xiàng)服務(wù)的個(gè)人（例如獨(dú)資企業(yè)）、合伙企業(yè)或公司：
1、組建公司或其他法人；
2、擔(dān)任或安排他人擔(dān)任董事、指定秘書、公司或合伙企業(yè)的合伙人，或與其他法人有關(guān)的類似職位；
3、為公司、合伙企業(yè)或任何其他法人或法律安排提供注冊(cè)辦事處、營業(yè)地址、通信或行政地址；
4、作為明示信托或類似法律安排的受托人行事或安排他人行事；
5、擔(dān)任或安排另一人擔(dān)任
(i) 明示信托或相類似法律安排的受托人；或
(ii) 某人的代名股東，但如該人為法團(tuán)并且其證券是在認(rèn)可證券市場上市者， 則不包括該人。
地位提升
這些規(guī)則于2018年3月生效，旨在加強(qiáng)中國香港作為全球金融中心的地位。該法例的重要性體現(xiàn)在不遵守規(guī)定可能被處以最高 100,000 港元的罰款和六個(gè)月的監(jiān)禁。
在較高的層面上，該過程包括一項(xiàng)測試，以確定信托或公司服務(wù)提供者以及其每個(gè)相關(guān)人員是否適合開展信托或公司服務(wù)業(yè)務(wù)或與信托或公司服務(wù)業(yè)務(wù)相關(guān)聯(lián)。在新制度之前，香港的信托或公司服務(wù)提供者不必遵守此類測試。
信托或公司服務(wù)提供者還需要申請(qǐng)執(zhí)照，公司注冊(cè)處處長有權(quán)批準(zhǔn)或拒絕任何申請(qǐng)。如有證據(jù)表明一方當(dāng)事人未能遵守規(guī)定，他有權(quán)暫停或撤回開展業(yè)務(wù)的權(quán)利。
《反洗錢和反恐融資（金融機(jī)構(gòu)）（修訂）條例》（第615章）規(guī)定了這一變化的背景。最初實(shí)行這些條例是為了解決反洗錢（anti-money laundering，即AML）和反恐融資（ Counter-Terrorist Financing，即CTF）規(guī)則中出現(xiàn)的漏洞。
不合規(guī)的過程和風(fēng)險(xiǎn)
這些規(guī)定是計(jì)劃在香港運(yùn)營的信托或公司服務(wù)提供者的一個(gè)重要考慮因素——無論是設(shè)在特別行政區(qū)還是通過代表處。2018年3月的治理也意味著信托或公司服務(wù)提供者必須為其活動(dòng)投入更多資源。
信托或公司服務(wù)提供者應(yīng)將監(jiān)管機(jī)構(gòu)的舉措視為對(duì)其運(yùn)營的積極發(fā)展。它們?cè)黾恿诉m用于在香港運(yùn)作的信托或公司服務(wù)提供者的穩(wěn)健性要求，并使與此類公司或個(gè)人打交道的客戶放心。
獲得執(zhí)照不僅僅是一次性的工作。信托或公司服務(wù)提供者必須繼續(xù)確保不會(huì)降低可能導(dǎo)致未來違反法規(guī)的標(biāo)準(zhǔn)。信托或公司服務(wù)提供者必須任命一名合規(guī)官來建立和維護(hù)被許可人的 AML/CTF 系統(tǒng)，以及一名洗錢報(bào)告官，其任務(wù)包括調(diào)查任何可疑活動(dòng)。
盡管新的要求看似很繁重，但申請(qǐng)是一個(gè)相對(duì)簡單的過程。
申請(qǐng)信托或公司服務(wù)提供者執(zhí)照時(shí)，您可以：
1、訪問專門的公司注冊(cè)處網(wǎng)站，該網(wǎng)站提供所有相關(guān)表格；
2、查看常見問題 (FAQ) 部分以回答在提出申請(qǐng)時(shí)可能出現(xiàn)的任何疑問；
3、該網(wǎng)站還解釋了如何使用硬拷貝表格進(jìn)行申請(qǐng)。
在獲得執(zhí)照前進(jìn)行受管制的業(yè)務(wù)是違法的。使用包括申請(qǐng)尚未獲批準(zhǔn)的索賠在內(nèi)的辯護(hù)也是不能接受的。
該網(wǎng)站還包括執(zhí)照持有人的登記冊(cè)。這對(duì)所有企業(yè)和公眾開放，并免費(fèi)訪問。在支付費(fèi)用后，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以提供進(jìn)一步的文件證據(jù)，證明此人是信托或公司服務(wù)提供者持牌人。
成功檢控
網(wǎng)站上出現(xiàn)了關(guān)于因未能遵守條例而被成功起訴的信息。案件清單強(qiáng)調(diào)了任何執(zhí)照申請(qǐng)的準(zhǔn)確性的重要性，并顯示了對(duì)被判違規(guī)的公司的嚴(yán)重處罰。這種做法證實(shí)了法規(guī)的價(jià)值，以及它們對(duì)香港作為商業(yè)中心質(zhì)素的影響。
公司注冊(cè)處的文件列出了可能被罰款的情況。這些措施包括違反保留足夠記錄或進(jìn)行盡職調(diào)查的要求，以及無視規(guī)則或未向監(jiān)管機(jī)構(gòu)通報(bào)業(yè)務(wù)變動(dòng)，包括新的人事責(zé)任或打算停止在香港的活動(dòng)。
香港標(biāo)準(zhǔn)
除了在香港開展業(yè)務(wù)外，在其他地方（例如分支機(jī)構(gòu)或子公司）有業(yè)務(wù)的持牌人還需要滿足其他要求。此類安排要求信托或公司服務(wù)提供者保留一份記錄，表明其在當(dāng)?shù)胤珊蛻T例允許的情況下盡可能接近香港標(biāo)準(zhǔn)。
如有疑問，您應(yīng)在提交執(zhí)照申請(qǐng)前尋求專業(yè)意見。這樣做可以確保提前處理任何需要澄清的領(lǐng)域，并且您的企業(yè)在法規(guī)范圍內(nèi)運(yùn)營。
新制度的價(jià)值
新的發(fā)牌安排是確保所有屬于其職權(quán)范圍的信托或公司服務(wù)提供者的適當(dāng)行為的嚴(yán)格方法。不過，從正面來看，這是香港專業(yè)聲譽(yù)和商界質(zhì)素的重要延伸。
